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Actividad de la empresa
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Identificación
En la fecha de cierre del ejercicio económico, la empresa tiene como domicilio CL BAJADA DE LAS GUAYARMINAS, nº 24 1 A, GÁLDAR (LAS PALMAS), siendo su Número de Identificación Fiscal B76285170.
Está inscrita en el Registro Mercantil de LAS PALMAS 3, Tomo 2166, Folio 63, Hoja GC52677, Inscripción 1ª, de fecha 11/05/2017.
01.03 Actividad de la empresa
Durante el ejercicio al que se refiere la presente memoria, la actividad principal a la que se dedica la empresa es: Transporte Discrecional de Viajeros
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Bases de presentación de las cuentas anuales
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Imagen fiel
02.01.01 Disposiciones legales
Las cuentas anuales se han preparado a partir de los registros contables de la empresa, habiéndose aplicado las disposiciones legales vigentes en materia contable con objeto de mostrar la imagen fiel del patrimonio, de la situación financiera y de los resultados de la empresa.
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Principios contables no obligatorios aplicados
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No ha sido necesario, ni se ha creído conveniente por parte de la administración de la empresa, la aplicación de principios contables facultativos distintos de los obligatorios a que se refiere el art.38 del código de comercio y la parte primera del Plan General de Contabilidad de Pymes.
02.04 Comparación de la información
02.04.01 Modificación de la estructura de los estados contables
No ha habido ninguna razón excepcional que justifique la modificación de la estructura del balance y de la cuenta de pérdidas y ganancias del ejercicio anterior, según se prevé‚ en el artículo 35.8 del Código de Comercio y en la parte tercera del Plan General de Contabilidad de Pymes.
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Elementos recogidos en varias partidas
No existen elementos patrimoniales del Activo o del Pasivo que figuren en más de una partida del Balance.
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Cambios en criterios contables
En el presente ejercicio, no se han realizado cambios en criterios contables.
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Normas de registro y valoración
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Inmovilizado intangible
- Gastos de investigación y desarrolloDurante el presente ejercicio no se han activado gastos de investigación y desarrollo y por lo tanto tampoco existe amortización ni corrección por deterioro.
No se han registrado pérdidas por deterioro durante el ejercicio de gastos por investigación y desarrollo.
- Propiedad industrialDurante el presente ejercicio no se ha activado propiedad industrial y por lo tanto tampoco existe amortización ni corrección por deterioro.
Una vez realizadas las comprobaciones oportunas, no se ha realizado ninguna corrección valorativa por deterioro en la propiedad industrial.
- Derechos de traspasoDurante el ejercicio, no se han activado derechos de traspaso y por lo tanto no se han realizado ni amortizaciones ni correcciones valorativas.
Una vez realizadas las comprobaciones oportunas, no se ha realizado ninguna corrección valorativa por deterioro en los derechos por traspaso.
- Aplicaciones informáticasNo se han activado, durante el presente ejercicio, aplicaciones informáticas y por lo tanto no se han registrado amortizaciones ni correcciones valorativas por deterioro.
Una vez realizadas las comprobaciones oportunas, no se ha realizado ninguna corrección valorativa por deterioro en las aplicaciones informáticas.
- Concesiones administrativas
- Gastos de investigación y desarrolloDurante el presente ejercicio no se han activado gastos de investigación y desarrollo y por lo tanto tampoco existe amortización ni corrección por deterioro.
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No se han activado, durante el presente ejercicio, concesiones administrativas y por lo tanto no se han registrado amortizaciones ni correcciones valorativas por deterioro.
Una vez realizadas las comprobaciones oportunas, no se ha realizado ninguna corrección valorativa por deterioro en las concesiones administrativas.
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Inmovilizado material
- CapitalizaciónLos bienes comprendidos en el inmovilizado material se valoran por su coste, ya sea éste el precio de adquisición o el coste de producción.
- AmortizaciónLa amortización de estos activos comienza cuando los activos están preparados para el uso para el que fueron proyectados.
La amortización se calcula, aplicando el método lineal, sobre el coste de adquisición de los activos menos su valor residual; entendiendo que los terrenos sobre los cuales se asientan los edificios y otras construcciones tienen una vida útil indefinida y que, por lo tanto, no se amortizan.
Las dotaciones anuales en concepto de amortización de los activos materiales se realizan con contrapartida en la cuenta de pérdidas y ganancias y, básicamente, equivalen a los porcentajes de amortización determinados en función de los años de vida útil estimada, que como término medio, de los diferentes elementos es:
CONCEPTO
AÑOS VIDA ÚTIL
Construcciones
50
Instalaciones técnicas y maquinaria
8
Utillaje
4
Mobiliario
10
Equipos informáticos
4
Elementos de transporte
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CONCEPTO
AÑOS VIDA ÚTIL
Otro inmovilizado material
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Cuando se producen correcciones valorativas por deterioro, se ajustan las amortizaciones de los ejercicios siguientes del inmovilizado deteriorado, teniendo en cuenta el nuevo valor contable. Se procede de la misma forma en caso de reversión de las mismas.
- Correcciones de valor por deterioro y reversiónNo se han producido correcciones de valor en los elementos del inmovilizado material.
Durante el ejercicio, no se han producido reversiones en las correcciones valorativas por deterioro ya que, las circunstancias que las motivaron permanecen intactas.
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Inversiones inmobiliarias
- CapitalizaciónDurante el ejercicio, no se han contemplado activos considerados como inversiones inmobiliarias.
- AmortizaciónLa partida de inversiones inmobiliarias no ha registrado amortizaciones durante el ejercicio.
- Correcciones de valor por deterioro y reversión
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No se han producido correcciones de valor en los elementos de inversiones inmobiliarias.
Durante el ejercicio, no se han producido reversiones en las correcciones valorativas por deterioro ya que, las circunstancias que las motivaron permanecen intactas.
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Existencias
- Criterios de valoraciónLas existencias están valoradas al precio de adquisición o al coste de producción. Si necesitan un periodo de tiempo superior al año para estar en condiciones de ser vendidas, se incluye en este valor, los gastos financieros oportunas.
- Correcciones valorativas por deterioroLa Sociedad ha realizado una evaluación del valor neto realizable de las existencias al final del ejercicio, considerando que no es necesario dotar ninguna pérdida por deterioro.
03.09 Impuesto sobre beneficios
03.09.01 Criterios de registro
El gasto por impuesto sobre beneficios representa la suma del gasto por impuesto sobre beneficios del ejercicio así como por el efecto de las variaciones de los activos y pasivos por impuestos anticipados, diferidos y créditos fiscales.
El gasto por impuesto sobre beneficios del ejercicio se calcula mediante la suma del impuesto corriente que resulta de la aplicación del tipo de gravamen bajo la base imponible del ejercicio, tras aplicar las deducciones que fiscalmente son admisibles, más la variación de los activos y pasivos por impuestos anticipados / diferidos y créditos fiscales, tanto por bases imponibles negativas como por deducciones.
03.12 Subvenciones, donaciones y legados
03.12.01 Subvenciones no reintegrables
Las subvenciones, donaciones y legados no reintegrables se contabilizan como ingresos directamente imputados al patrimonio neto y se reconocen en la cuenta de pérdidas y ganancias como ingresos sobre una base sistemática y racional de forma correlacionada con los gastos derivados del gasto o inversión objeto de la subvención.
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Inmovilizado material, intangible e inversiones inmobiliarias
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Análisis de movimiento inmovilizado material
- Análisis del movimiento bruto del inmovilizado materialEl movimiento de la partida de inmovilizado material es el siguiente:
MOVIMIENTOS DEL INMOVILIZADO MATERIAL
IMPORTE 2020
IMPORTE 2019
SALDO INICIAL BRUTO
267.407,84
169.479,14
(+) Entradas
9.163,04
119.128,70
(+) Correcciones de valor por actualización
(-) Salidas
96.112,60
21.200,00
SALDO FINAL BRUTO
180.458,28
267.407,84
- Análisis amortización inmovilizado materialSe detalla a continuación el movimiento de la amortización del inmovilizado material:
MOVIMIENTOS AMORTIZACIÓN DEL INMOVILIZADO MATERIAL
IMPORTE 2020
IMPORTE 2019
SALDO INICIAL BRUTO
29.655,88
15.020,49
(+) Aumento por dotaciones
17.052,22
14.742,82
(+) Aum. amort. acum. por efecto de actualización
(+) Aumentos por adquisiciones o traspasos
(-) Disminuciones por salidas, bajas y traspasos
16.797,67
107,43
SALDO FINAL BRUTO
29.910,43
29.655,88
- Análisis de las correcciones valorativas por deterioro de valor
- Análisis del movimiento bruto del inmovilizado materialEl movimiento de la partida de inmovilizado material es el siguiente:
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Durante el ejercicio, no se han producido correcciones valorativas por deterioro de valor.
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Análisis de movimiento inmovilizado intangible
- Análisis del movimiento bruto del inmovilizado intangibleDurante el ejercicio, no ha habido movimiento en la partida de inmovilizado intangible.
- Análisis amortización del inmovilizado intangibleNo se han realizado amortizaciones durante el presente ejercicio del inmovilizado intangible.
- Análisis de las correcciones valorativas por deterioro de valor
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Durante el ejercicio, no se han producido correcciones valorativas por deterioro de valor.
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Análisis de movimiento inversiones inmobiliarias
- Análisis del movimiento bruto de las inversiones inmobiliariasDurante el ejercicio, no ha habido movimiento en la partida de inversiones inmobiliarias.
- Análisis amortización de las inversiones inmobiliariasNo se han realizado amortizaciones durante el presente ejercicio de inversiones inmobiliarias.
- Análisis de las correcciones valorativas por deterioro de valorDurante el ejercicio, no se han producido correcciones valorativas por deterioro de valor.
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Arrendamientos financieros y operaciones análogas
No existen arrendamientos financieros u operaciones análogas sobre activos no corrientes.
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Activos financieros
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Análisis activos financieros en el balance
A continuación se detalla el movimiento de los activos financieros a largo plazo:
CRÉDITOS, DERIVADOS Y OTROS LP
IMPORTE 2020
IMPORTE 2019
SALDO INICIAL
4.518,99
4.518,99
(+) Altas
(+) Traspasos y otras variaciones
(-) Salidas y reducciones
(-) Traspasos y otras variaciones
SALDO FINAL
4.518,99
4.518,99
El importe total de los activos financieros a largo plazo es:
TOTAL ACTIVOS FINANCIEROS LP
IMPORTE 2020
IMPORTE 2019
SALDO INICIAL
4.518,99
4.518,99
(+) Altas
(+) Traspasos y otras variaciones
(-) Salidas y reducciones
(-) Traspasos y otras variaciones
SALDO FINAL
4.518,99
4.518,99
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Correcciones por deterioro del valor originadas por el riesgo de crédito
- Valores representativos de deudaNo se han registrado correcciones por deterioro por el riesgo de crédito en los valores representativos de deuda.
- Créditos, derivados y otrosNo se han registrado correcciones por deterioro por el riesgo de crédito en los créditos, derivados y otros.
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Activos financieros valorados a valor razonable
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05.03.02 Variaciones de valor registradas en la cuenta de pérdidas y ganancias
Durante el ejercicio, no se han producido variaciones en el valor de los activos financieros valorados a valor razonable.
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Empresas del grupo, multigrupo y asociadas
- Empresas de grupo
MEMORIA PYMES 2020 WELCOME BUS CANARIAS 2017, SL
La empresa WELCOME BUS CANARIAS 2017, SL no tiene acciones o participaciones de entidades que puedan ser consideradas como empresas del grupo.
- Empresas multigrupo, asociadas y otrasLa empresa no dispone de acciones o participaciones en empresas multigrupo, asociadas u otras.
05.04.05 Importe de las correcciones valorativas por deterioro
No se han registrado correcciones valorativas por deterioro en las diferentes participaciones.
- Empresas de grupo
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Pasivos financieros
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Información sobre:
- Deudas que vencen en los próximos 5 años:
ICO CAIXA:
35.679,40 €
LEASING CAIXA:
12.884,53 €
LEASING RCI:
8.365,91 €
SANTANDER CONSUMER:
13.624,90 €
SANTANDER CONSUMER:
24.274,45 €
- Deudas con garantía realNo existen deudas con garantía real.
- Deudas que vencen en los próximos 5 años:
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Fondos propios
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Capital autorizado
No existe ninguna autorización a los administradores por parte de la Junta General para aumentar el capital, en virtud de lo dispuesto en el artículo 297.b) del Texto Refundido de la Ley de Sociedades de Capital.
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Acciones o participaciones propias
La empresa no tenía al principio del ejercicio, ni ha adquirido durante el mismo, acciones o participaciones propias.
No se poseen acciones o participaciones propias en cartera al final del ejercicio.
07.05 Movimiento, durante el ejercicio, cuenta «Reserva de revalorización de la Ley 16/2012»
Durante el ejercicio no ha habido ningún movimiento en la cuenta «Reserva de revalorización de la Ley 16/2012».
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Situación fiscal
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Gasto por impuesto corriente
En el ejercicio actual el importe contabilizado por impuesto corriente asciende a 0,00 (1.741,35 en 2019) euros.
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Otros aspectos de la situación fiscal
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08.02.01 Reinversión de beneficios extraordinarios
MEMORIA PYMES 2020 WELCOME BUS CANARIAS 2017, SL
Durante el presente ejercicio, la empresa no ha realizado reinversión de beneficios extraordinarios, y tampoco queda renta por incorporar a la base imponible procedente de otros ejercicios.
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- Reserva para Inversiones en CanariasSegún lo estipulado en el artículo 27.13 del Real Decreto-Ley 12/2006, de 29 de diciembre, se hace constar en la memoria la siguiente información:
DOTACIONES
EJERCICIO 2017
Fecha dotación
30/06/2018
Cuenta dotación
Importe dotación
10.000,00
Pendiente materializar
Fecha límite
31/12/2022
Fecha
Cuenta
Descripción
Inversión
Fecha
límite
Clave
01/10/2019
218.19
MAT 4263 KZR MINIBUS
10.000,00
01/10/2024
C y D (2º a 6º) art. 27.4
DOTACIONES
EJERCICIO 2018
Fecha dotación
30/06/2019
Cuenta dotación
Importe dotación
20.000,00
Pendiente materializar
Fecha límite
31/12/2023
Fecha
Cuenta
Descripción
Inversión
Fecha
límite
Clave
01/10/2019
218.19
MAT 4263 KZR MINIBUS
20.000,00
01/10/2024
C y D (2º a 6º) art. 27.4
DOTACIONES
EJERCICIO 2019
Fecha dotación
30/06/2020
Cuenta dotación
Importe dotación
25.000,00
Pendiente materializar
21.300,00
Fecha límite
31/12/2023
Fecha
Cuenta
Descripción
Inversión
Fecha límite
Clave
01/10/2019
218.19
MAT 4263 KZR
MINIBUS
3.700,00
01/10/202
4
C y D (2º a 6º)
art. 27.4
- Reservas especialesLa cuenta «Reservas especiales» al inicio del ejercicio presentaba un saldo de 31.983,29 (840,67 en 2019) siendo el saldo final de 56.983,29 (31.983,29 en 2019).
- Corrección del tipo impositivo
- Reserva para Inversiones en CanariasSegún lo estipulado en el artículo 27.13 del Real Decreto-Ley 12/2006, de 29 de diciembre, se hace constar en la memoria la siguiente información:
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La empresa no ha procedido a la contabilización de cambios en el efecto impositivo por no estimar variable el tipo de gravamen que afectará a los activos por diferencias temporarias deducibles, pasivos por diferencias temporarias imponibles y créditos fiscales derivados de bases imponibles negativas.
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Incentivos fiscales
- Detalle situación de los incentivosEn el presente ejercicio no se han aplicado incentivos propios del ejercicio ni correspondientes a otros ejercicios.
- Detalle de la cuenta «Derechos por deducciones y bonificaciones»
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La cuenta «Derechos por deducciones y bonificaciones» al inicio del ejercicio presentaba un saldo de 1.751,22 (4.237,04 en 2019) siendo el saldo final de 1.751,22 (1.751,22 en 2019).
08.04 Diferencias temporarias
08.04.01 Diferencias temporarias
Las diferencias temporarias registradas en el balance al cierre del ejercicio son:
DESCRIPCIÓN |
AUMENTO |
DISMINUCIÓN |
Reserva de nivelación (art. 105 LIS) |
840,67 |
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Total |
840,67 |
08.04.03 Detalle de la cuenta «pasivos por diferencias temporarias imponibles»
La cuenta «pasivos por diferencias temporarias imponibles» al inicio del ejercicio presentaba un saldo de 210,17 (210,17 en 2019) siendo el saldo final de 3.865,60 (210,17 en 2019).
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Bases imponibles negativas
- Detalle de las bases imponibles negativasSe detallan a continuación las bases imponibles negativas pendientes de compensar:
CONCEPTO
A COMPENSAR
APLICADO
PENDIENTE
B. I. Neg. Rég. General Ejer. 2020
61.002,16
61.002,16
Total
61.002,16
61.002,16
- Detalle de la cuenta de crédito fiscal por compensación de pérdidasLa cuenta de crédito fiscal por compensación de pérdidas al inicio del ejercicio presentaba un saldo de 0,00 (0,00 en 2019) siendo el saldo final de 15.250,54 (0,00 en 2019).
- Detalle de las bases imponibles negativasSe detallan a continuación las bases imponibles negativas pendientes de compensar:
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Operaciones con partes vinculadas
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Identificación de las partes vinculadas
En el ejercicio actual, no existen operaciones con partes vinculadas.
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Detalle de la operación y cuantificación
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09.02.01 Detalle y cuantificación
A continuación se detallan las operaciones con partes vinculadas en el ejercicio actual separadamente para cada una de las diferentes categorías. La información se presenta de forma agregada para aquellas partidas de naturaleza similar:
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Anticipos y/o créditos concedidos
- Personal alta direcciónDurante el ejercicio económico al que se refiere esta memoria no ha sido satisfecho importe alguno al personal de alta dirección en concepto de anticipo y/o crédito.
- Miembros órgano de administraciónDurante el ejercicio económico al que se refiere esta memoria no ha sido satisfecho importe alguno al órgano de administración en concepto de anticipo y/o crédito.
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Otra información
10.01 Número medio personas empleadas
A continuación se detalla el número medio de personas empleadas en el curso del ejercicio:
NÚMERO MEDIO DE PERSONAS EMPLEADAS EN EL CURSO DEL EJERCICIO |
2020 |
2019 |
TOTAL EMPLEO MEDIO |
15,77 |
15,76 |
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Ingresos y gastos con cuantía o incidencia excepcionales
- Subvenciones, donaciones y legados recibidosA continuación se detallan las subvenciones, donaciones y legados que aparecen en el balance, así como los importes imputados en la cuenta de pérdidas y ganancias:
SUBVENCIONES,DONAC. Y LEG. OTORGADOS POR TERCEROS
IMPORTE 2020
IMPORTE 2019
Que aparecen en patrimonio neto del balance
10.952,55
Imputados en cuenta pérdidas y ganancias
70.102,83
25.034,10
- Otros ingresos y gastos con cuantía o incidencia excepcionales
- Subvenciones, donaciones y legados recibidosA continuación se detallan las subvenciones, donaciones y legados que aparecen en el balance, así como los importes imputados en la cuenta de pérdidas y ganancias:
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Durante el ejercicio no se han registrado otros ingresos y/o gastos con cuantía o incidencia excepcional que deba ser mencionado.
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Compromisos financieros, garantías o contingencias que no figuran en el balance
No existen compromisos financieros ni garantías ni contingencias que no figuren en el balance.
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Hechos posteriores al cierre
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A juicio de la Administración de la empresa con posterioridad al cierre del ejercicio no se ha producido ningún hecho significativo que no esté reflejado en los estados financieros.
En GÁLDAR, a 31 de Marzo de 2021, queda formulada la Memoria, dando su conformidad mediante firma:
JOSE ANTONIO GUZMAN DIAZ con N.I.F. 44315041K
en calidad de Administrador Único